百问百答-法律篇之债务80.如果保费交纳完毕后又变更了投保人，那么，此时变更前后的投保人负债分别会对该保单有怎样的影响？投保人享有保单的现金价值，这也是其负债后债权人会请求法院强制执行并退保的主要依据。如果保费交纳完毕后又变更了投保人，因该保单及其现金价值已经不属于原投保人，则原投保人负债通常与保单及其现金价值无关如果原投保人已经资不抵债仍无偿或者低价转让保单、变更投保人，则债权人可以申请法院撒销该转让、变更行为。
1、退保的现金价值怎么计算保险在犹豫期内退保，是全额退还已交保费；过了犹豫期退保是按现金价值来退保的，在交保费前几年，保险公司在已交保费的基础上要扣掉保险公司要产生的一些费用，主要扣除的有风险保障成本、保险公司成本和利润、业务员佣金、管理费用分摊金额等等，加上剩余报费所生利息就是现金价值，具体现金价值是由保险公司在合同上注明的，到该年明确的现金价值表。
在保险期限较长的人寿保险中，由于采用趸交保费或均衡纯保费制度，保单项下积累有一定的责任准备金，被保险人要求退保时，保险人从责任准备金中扣除一定的退保手续费，余额即作为退保金(亦称解约金)退还给被保险人或投保人。不交保费的人寿保险单可随时提出退保，领取退保金;分期交付保险费的人寿保险单，交费满一年或二年后，可随时提出退保领取保险金，这类保险单在退保时能够领取的退保金数额，就是该保险单的现金价值。
2、退保现金价值怎么算现金价值是指投保人退保或保险公司解除保险合同时，由保险公司向投保人退还的那部分金额。现金价值就是中途退保能退回的钱,一般在交费期内退保,现金价值大大低于所交保费.因为保险公司要提存责任准备金，如果您中途退保，即以该保单的责任准备金作为给付解约的退还金（意思是这部分钱就不退的）。退保率有两种计算方法：①用支付的退保金计算。
因而，退保率是支付退保金总额与期初准备金加本期纯保费之和的比值。它是反映业务质量的重要指标，计算公式如下：退保率[本期合计退保金总额/（期初累计准备金总额+本期纯保费总额）]*100%;②用保险金额计算：当年退保保单保险金额与年初有效保额总额的比值，即退保率（当年退保保单保险金额/年初有效保额总额）*100%。退保金是指公司经营的长期人身保险业务中，被保险人办理退保时，按保险条款规定支付给被保险人的退保金。
